銀行內(nèi)控三道防線是什么，金融機(jī)構(gòu)三道監(jiān)控防線是什么著急在線在等答案

來源：整理時(shí)間：2023-07-21 21:59:39 編輯：金融知識手機(jī)版

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1，金融機(jī)構(gòu)三道監(jiān)控防線是什么著急在線在等答案
2，商業(yè)銀行為防控操作風(fēng)險(xiǎn)采取的三道防線建設(shè)分別為
3，三道防線的簡介
4，銀行內(nèi)控的三道防線是什么
5，現(xiàn)代公共金融安全有哪三道防線

1，金融機(jī)構(gòu)三道監(jiān)控防線是什么著急在線在等答案

設(shè)計(jì)監(jiān)督、操作執(zhí)行和防范評價(jià)三道防線。簡稱一下就是操作、監(jiān)督和考核。

金融機(jī)構(gòu)三道監(jiān)控防線是什么著急在線在等答案

2，商業(yè)銀行為防控操作風(fēng)險(xiǎn)采取的三道防線建設(shè)分別為

商業(yè)銀行為防控操作風(fēng)險(xiǎn)采取的“三道防線”建設(shè)，主要包括：①業(yè)務(wù)管理?xiàng)l線作為第一道防線，應(yīng)承擔(dān)起風(fēng)險(xiǎn)防控的首要責(zé)任;②風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)條線作為第二道防線應(yīng)認(rèn)真落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、重點(diǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查、風(fēng)險(xiǎn)事件牽頭處置及實(shí)施問責(zé)等職責(zé);③審計(jì)監(jiān)督條線作為第三道防線應(yīng)加大對重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)隱患的監(jiān)督檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題提出整改意見。

商業(yè)銀行為防控操作風(fēng)險(xiǎn)采取的三道防線建設(shè)分別為

3，三道防線的簡介

商業(yè)銀行為防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置的內(nèi)部制衡與監(jiān)督機(jī)制。 1997年，人民銀行發(fā)布了《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》（下稱《指導(dǎo)原則》），要求金融機(jī)構(gòu)建立完善的內(nèi)部控制制度，設(shè)立順序遞進(jìn)的三道監(jiān)控防線：即一線崗位監(jiān)督、部門崗位制衡以及監(jiān)督部門監(jiān)控等三道防線。2002年，《指導(dǎo)原則》被廢止。此后人民銀行、銀監(jiān)會規(guī)范性文件未再對“三道防線”進(jìn)行規(guī)定。2001年以后，證監(jiān)會、國資委和保監(jiān)會先后發(fā)布規(guī)范性文件，從內(nèi)部控制或者風(fēng)險(xiǎn)管理角度對“三道防線”設(shè)置提出了明確要求。具體而言，證監(jiān)會規(guī)定與《指導(dǎo)原則》的思路相同，都是從內(nèi)部控制的角度設(shè)置防線；國資委和保監(jiān)會則是從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度提出“三道防線”設(shè)置的具體要求。需要指出的是，證監(jiān)會、保監(jiān)會及國資委的規(guī)定均不適用于商業(yè)銀行，而且保監(jiān)會、國資委的規(guī)定又與商業(yè)銀行的實(shí)踐和組織管理模式的傳統(tǒng)存在很大的差異。2008年，財(cái)政部、銀監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（下稱《基本規(guī)范》），雖未明確提出“三道防線”的要求，但為商業(yè)銀行設(shè)置“三道防線”提供了新的思路和指南。與此同時(shí)，“三道防線”的主要防控對象，也經(jīng)歷了從“防案件”到“防風(fēng)險(xiǎn)”再到“防偏差”的兩次較大的演變。90年代初期，我國金融系統(tǒng)案件頻發(fā)，“三角債”、虛假票據(jù)泛濫，危害金融秩序，影響金融穩(wěn)定。為控制案件高發(fā)態(tài)勢，人民銀行發(fā)布《指導(dǎo)原則》提出設(shè)立“三道防線”的要求，其主要目的就是防控案件。隨著風(fēng)險(xiǎn)管理理論與實(shí)踐的發(fā)展，防控對象逐漸從“防案件”發(fā)展為“防風(fēng)險(xiǎn)”?！痘疽?guī)范》出臺后，企業(yè)內(nèi)部控制被提升到了國家戰(zhàn)略的高度,體現(xiàn)了五部委對內(nèi)部控制的高度重視與深刻共識。就內(nèi)部控制而言，“三道防線”旨在防控經(jīng)營管理活動與既定目標(biāo)的偏差。當(dāng)然，這里的偏差與廣義的風(fēng)險(xiǎn)具有邏輯上的一致性。因此，可以說商業(yè)銀行“三道防線”的防控對象就是經(jīng)營管理活動中偏離既定目標(biāo)尤其是風(fēng)險(xiǎn)承受度的各種偏差，這種偏差包括狹義的風(fēng)險(xiǎn)、也包括舞弊行為和案件。這也是《基本規(guī)范》的本質(zhì)要求。

三道防線的簡介

4，銀行內(nèi)控的三道防線是什么

銀行內(nèi)控三道防線是指預(yù)防性風(fēng)險(xiǎn)管理、存款保險(xiǎn)制度、緊急救援制度，是商業(yè)銀行為防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置的內(nèi)部制衡與監(jiān)督機(jī)制。目前，對商業(yè)銀行如何設(shè)置“三道防線”，已無明確的監(jiān)管要求。但是，經(jīng)營管理中各項(xiàng)活動對既定目標(biāo)的偏離和偏差無時(shí)不有、無處不在，不但可能形成風(fēng)險(xiǎn)、造成損失，還可能釀成刑事案件，甚至導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)。我國《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)遵循以下基本原則：一、全面性。銀行的內(nèi)部控制不是只針對某一方面進(jìn)行的，而應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。不能留有死角和空白，要做到無所不控。二、審慎性。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，尤其是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，都應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。三、有效性。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，真正落到實(shí)處，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力；內(nèi)部控制存在的問題應(yīng)當(dāng)?shù)玫郊皶r(shí)反饋和糾正。四、獨(dú)立性。內(nèi)部控制的檢查、評價(jià)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建立和執(zhí)行部門，并有直接向董事會和高級管理層報(bào)告的渠道。擴(kuò)展資料：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是：一、保證國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)章和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；二、保證自身發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)；三、保證風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性；四、保證業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息及其他管理信息的及時(shí)、完整和真實(shí)。參考資料來源：搜狗百科-銀行內(nèi)控

銀行內(nèi)控三道防線是指預(yù)防性風(fēng)險(xiǎn)管理、存款保險(xiǎn)制度、緊急救援制度，是商業(yè)銀行為防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置的內(nèi)部制衡與監(jiān)督機(jī)制。目前，對商業(yè)銀行如何設(shè)置“三道防線”，已無明確的監(jiān)管要求。但是，經(jīng)營管理中各項(xiàng)活動對既定目標(biāo)的偏離和偏差無時(shí)不有、無處不在，不但可能形成風(fēng)險(xiǎn)、造成損失，還可能釀成刑事案件，甚至導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)。與此同時(shí)，“三道防線”的主要防控對象，也經(jīng)歷了從“防案件”到“防風(fēng)險(xiǎn)”再到“防偏差”的兩次較大的演變。90年代初期，我國金融系統(tǒng)案件頻發(fā)，“三角債”、虛假票據(jù)泛濫，危害金融秩序，影響金融穩(wěn)定。為控制案件高發(fā)態(tài)勢，人民銀行發(fā)布《指導(dǎo)原則》提出設(shè)立“三道防線”的要求，其主要目的就是防控案件。隨著風(fēng)險(xiǎn)管理理論與實(shí)踐的發(fā)展，防控對象逐漸從“防案件”發(fā)展為“防風(fēng)險(xiǎn)”?！痘疽?guī)范》出臺后，企業(yè)內(nèi)部控制被提升到了國家戰(zhàn)略的高度,體現(xiàn)了五部委對內(nèi)部控制的高度重視與深刻共識。就內(nèi)部控制而言，“三道防線”旨在防控經(jīng)營管理活動與既定目標(biāo)的偏差。當(dāng)然，這里的偏差與廣義的風(fēng)險(xiǎn)具有邏輯上的一致性。因此，可以說商業(yè)銀行“三道防線”的防控對象就是經(jīng)營管理活動中偏離既定目標(biāo)尤其是風(fēng)險(xiǎn)承受度的各種偏差，這種偏差包括狹義的風(fēng)險(xiǎn)、也包括舞弊行為和案件。這也是《基本規(guī)范》的本質(zhì)要求。

5，現(xiàn)代公共金融安全有哪三道防線

(一)一道防線無論是監(jiān)管部門的規(guī)定，還是商業(yè)銀行的管理實(shí)踐，均將直接進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，面向客戶提供產(chǎn)品和服務(wù)的一線崗位、機(jī)構(gòu)作為內(nèi)部控制最前沿的第一道“防線”。通過建立營業(yè)機(jī)構(gòu)不同崗位各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機(jī)制，形成由“自我約束”和“不相容職務(wù)分離”控制作業(yè)偏差的“第一道防線”。例如臨柜業(yè)務(wù)人員操作必須遵循的“會計(jì)憑證，嚴(yán)格審核”、“重要業(yè)務(wù)，授權(quán)控制”等操作原則。(二)二道防線由于委托代理中存在信息不對稱，“一道防線”的自我約束和崗位制約可能因內(nèi)部人的串通而流于形式。為此，各商業(yè)銀行還設(shè)置了內(nèi)控“第二道防線”。各職能部門的“自我約束”與“盡職監(jiān)督”控制，是商業(yè)銀行的“第二道防線”。 “盡職監(jiān)督”的概念是農(nóng)業(yè)銀行在實(shí)踐中提出的，是指各級機(jī)構(gòu)職能部門按照職責(zé)分工，對同級職能部門及下級對口部門相關(guān)經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)測、檢查、督導(dǎo)和糾偏的管理行為。具體而言，就是各部門將本條線及相關(guān)同級職能部門的實(shí)際工作情況與目標(biāo)、計(jì)劃、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行比較分析，采取措施糾正偏差，以實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的管理活動。盡職監(jiān)督是第二道防線的主體。(三)三道防線由于商業(yè)銀行具有經(jīng)營多元化和組織層級制的特點(diǎn)，各分支機(jī)構(gòu)、部門的多元利益并存，更易出現(xiàn)因本位主義使經(jīng)營管理活動偏離戰(zhàn)略目標(biāo)和整體目標(biāo)的問題。因此，需要對職能部門的自我約束和盡職監(jiān)督進(jìn)行監(jiān)督。首先，根據(jù)《基本規(guī)范》設(shè)立的內(nèi)控管理部門作為組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制建立和實(shí)施的專門機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、推動和監(jiān)督各職能部門盡職監(jiān)督職責(zé)的履行。第二，內(nèi)部審計(jì)部門作為商業(yè)銀行的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，按照《基本規(guī)范》的要求，對內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查，以使董事會和高管層把握銀行整體的內(nèi)部控制狀況和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域;發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制重大缺陷直接向董事會及其審計(jì)委員會、監(jiān)事會報(bào)告。第三，監(jiān)察部門對各級機(jī)構(gòu)及人員執(zhí)行制度、廉潔自律、履職效能實(shí)施監(jiān)察;保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)刑事案件的查處。以上部門共同實(shí)現(xiàn)對第一道防線和第二道防線的事后監(jiān)督、控制職責(zé)。從這個(gè)意義上講，可以將內(nèi)控管理部門的協(xié)調(diào)監(jiān)督，內(nèi)部審計(jì)部門的再監(jiān)督，連同監(jiān)察部門、保衛(wèi)部門履行的事后監(jiān)督作為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程控制的“第三道防線”。商業(yè)銀行“三道防線”作為內(nèi)部控制的組織體系，旨在糾正偏差、防控風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行要基業(yè)長青，必需立足長遠(yuǎn)，考量預(yù)期收益與當(dāng)期成本，有目的、有重點(diǎn)的設(shè)置內(nèi)控防線。同時(shí)，內(nèi)部控制是一個(gè)過程，作用于業(yè)務(wù)流程的“三道防線”彼此不是孤立設(shè)置相互替代的，而是互為補(bǔ)充、相互強(qiáng)化的系統(tǒng)。必須發(fā)揮業(yè)務(wù)流程中三道防線的系統(tǒng)合力，形成糾錯防弊的機(jī)制性保障，才能有效控制偏差和風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而夯實(shí)管理基礎(chǔ)、提升經(jīng)營效率。

銀行內(nèi)控三道防線是指預(yù)防性風(fēng)險(xiǎn)管理、存款保險(xiǎn)制度、緊急救援制度，是商業(yè)銀行為防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置的內(nèi)部制衡與監(jiān)督機(jī)制。

現(xiàn)在公公就金融安全，有狄道防線，第二道防線，第三道防線再看看別人怎么說的。